Biegły do spraw zapobiegania i wykrywania przestępstw gospodarczych i korupcji (PIKW)

1. Zarząd firmy prosi Cię o przygotowanie programu przeciwdziałania korupcji. Od czego zaczynasz?

Od rozpoznania obszarów ryzyka — zakupów, sprzedaży, kontaktów z urzędami — i oceny, jakie mechanizmy kontrolne już działają. Od napisania kodeksu etyki na wzór innej firmy. Od rozesłania pracownikom maila z zakazem przyjmowania prezentów.

2. Kierownik działu zakupów od lat sam wybiera dostawców, zatwierdza zamówienia i odbiera towar. Co o tym myślisz?

Że brakuje rozdziału obowiązków — proponuję, by te czynności wykonywały różne osoby, i wprowadzam niezależną kontrolę. Że to ryzykowne, ale skoro to zaufany pracownik, niczego nie zmieniam. Że to sprawne rozwiązanie, bo wszystko jest w jednych rękach.

3. Pracownik poufnie zgłasza nieprawidłowości w rozliczaniu delegacji. Jak postępujesz?

Chronię tożsamość zgłaszającego, rzetelnie wyjaśniam sprawę i informuję go o podjętych działaniach. Sprawdzam sprawę, ale nie przywiązuję wagi do poufności. Odkładam zgłoszenie, dopóki nie pojawią się twarde dowody.

4. Członek komisji przetargowej okazuje się szwagrem jednego z oferentów. Co robisz?

Traktuję to jako konflikt interesów — doprowadzam do wyłączenia go z komisji i weryfikuję jego dotychczasowe działania. Proszę go, żeby zachował obiektywizm. To jego prywatna sprawa, nie mieszam się.

5. Jak przekonujesz pracowników, że procedury antykorupcyjne to coś więcej niż biurokracja?

Prowadzę szkolenia na realnych przykładach i pokazuję, jak procedury chronią firmę i samych pracowników. Rozsyłam regulaminy do zapoznania się. Nie przekonuję — mają je stosować i tyle.

6. Kontrola wewnętrzna wykazała słabe punkty, ale dyrektor nie chce wdrażać zaleceń. Co robisz?

Zrozumiale przedstawiam ryzyka i ich możliwe skutki, proponuję realistyczny plan naprawczy i monitoruję jego wykonanie. Zapisuję zalecenia w raporcie i zamykam temat. Rezygnuję, skoro przełożony nie chce.

7. Czy myślisz o tym, jak zapobiegać nadużyciom, zanim do nich dojdzie?

Tak — wolę budować systemy, które utrudniają oszustwa, niż wykrywać je po fakcie. Raczej reaguję, gdy coś się już wydarzy. Nie, nadużycia zawsze się zdarzały i będą się zdarzać.

8. Koszty paliwa we flocie firmowej gwałtownie wzrosły, choć liczba tras się nie zmieniła. Jak to sprawdzasz?

Porównuję dane z kart paliwowych, ewidencji przebiegu i tras, szukam odchyleń i rozmawiam z osobami odpowiedzialnymi. Pytam kierowców, czy coś wiedzą. Uznaję, że paliwo po prostu podrożało.

9. W jakiej organizacji widzisz się jako specjalista od zapobiegania nadużyciom?

W firmie, banku, urzędzie lub innej instytucji — jako osoba odpowiedzialna za kontrolę wewnętrzną, compliance lub audyt. Jeszcze nie wiem, ale temat mnie ciekawi. Nigdzie, nie chcę pracować w tej dziedzinie.

10. Co najbardziej motywuje Cię do podjęcia studiów podyplomowych „Biegły do spraw zapobiegania i wykrywania przestępstw gospodarczych i korupcji (PIKW)”?

Chęć budowania w organizacji skutecznej kontroli wewnętrznej, przeciwdziałania korupcji i wykrywania nadużyć. Potrzeba lepszego rozumienia, jak rozpoznawać przestępstwa gospodarcze w miejscu pracy. Nie jestem pewien/pewna, czy to dla mnie

⇑Biegły do spraw zapobiegania i wykrywania przestępstw gospodarczych i korupcji (PIKW) na SANS

⇑Test: sprawdź czy Biegły do spraw zapobiegania i wykrywania przestępstw gospodarczych i korupcji (PIKW) to studia dla Ciebie

⇑Definicje i cytaty

Przejdź do:

Kontakt:

Wiadomości: